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摘要
自商業(yè)銀行產(chǎn)生，風(fēng)險就與之相伴、形影不離。與一般工商企業(yè)的最大不同在于商
業(yè)銀行是利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金進(jìn)行經(jīng)營。自有資本占比低
這一特點決定了商業(yè)銀行具有較強的內(nèi)在風(fēng)險性.隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行
所面臨的風(fēng)險呈現(xiàn)出更為復(fù)雜多變的特征。從對象上看，己經(jīng)由單一的借貸產(chǎn)生的信用
風(fēng)險演變?yōu)榘ㄐ庞蔑L(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等在內(nèi)的多類型風(fēng)險;從性質(zhì)上看，從
最初的局部風(fēng)險演變?yōu)槿蝻L(fēng)險。
在我國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，金融安全以及商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行是國家經(jīng)濟(jì)安全的
重要內(nèi)容之一。隨著我國2006年金融市場全面開放的即將到來，我國的商業(yè)銀行既面臨
著難得的發(fā)展機(jī)遇，也面臨著激烈競爭的更大挑戰(zhàn)，黨的十六屆三中全會確立的把商業(yè)銀
行盡快建設(shè)成為“資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運營安全、服務(wù)和效益良好”的金融改革目標(biāo)
也進(jìn)一步要求我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理必須進(jìn)行全過程控制。
我國是市場經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的國家，商業(yè)銀行的發(fā)展既不規(guī)范，抗風(fēng)險能力又較弱。特
別是2006年我國金融市場全部開放后，我國的商業(yè)銀行將面臨著外資銀行的激烈競爭。
在目前我國商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險中，信貸風(fēng)險是最重要的，也是最致命的風(fēng)險.我
國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的控制，無論是在技術(shù)、方法和觀念方面，還是在制度方面，都與
發(fā)達(dá)國家的商業(yè)銀行存在較大的差距。更大的問題是:我國的理論界和眾多的商業(yè)銀行，
過于注重對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的單因素研究、分析與控制，而忽視對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險
全過程控制的研究。雖然《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺為我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制提
供了導(dǎo)向，但現(xiàn)實的狀況又使化解或處置信貸風(fēng)險充滿了變數(shù)和艱辛。
以往對我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的研究，過于注重單一因素或單一環(huán)節(jié)的研究，
而忽視全過程控制的研究。以我國商業(yè)銀行風(fēng)險中最主要信貸風(fēng)險控制為視角、以《巴
塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向、以確定我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的量化標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)、以資
本充足率和信貸定價為起點、以化解不良貸款為關(guān)鍵點、以內(nèi)部控制為重點、以監(jiān)管與
市場約束為保障構(gòu)成了本文的研究主線。
我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險全過程控制的前提和基礎(chǔ)是對信貸風(fēng)險量化標(biāo)準(zhǔn)的確定。通
過對國外商業(yè)銀行經(jīng)驗的借鑒和根據(jù)我國商業(yè)銀行的實際情況，既的資本充足率是我國
商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險的基本防線，12.5%的不良貸款率是我國商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險的
量化標(biāo)準(zhǔn)。
I
東北農(nóng)業(yè)大學(xué)管理學(xué)博士學(xué)位論文
通過企業(yè)破產(chǎn)、提取呆帳準(zhǔn)備金、債轉(zhuǎn)股和不良貸款的出售以及資產(chǎn)管理公司托管
等不良貸款處置手段的單一使用或簡單交叉使用，依然難以化解我國商業(yè)銀行巨額的不
良貸款。因此，不良貸款己成為我國商業(yè)銀行化解或處置信貸風(fēng)險的難點和關(guān)鍵點。以
《巴塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向，補充我國商業(yè)銀行的資本金是增強或抵御信貸風(fēng)險極為
重要的手段，更是全過程控制我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的起點。
規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)以及與其密切相關(guān)的嚴(yán)格內(nèi)部控制制度，是最大限度防范我國商
業(yè)銀行信貸風(fēng)險和化解信貸風(fēng)險的重點:我國誠信體系的建立尤其是監(jiān)管與市場約束的
加強，是全過程控制我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的保障。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行信貸風(fēng)險全過程控制


摘要··········，·································································
Abstract······，，··.····……“‘·····················································
1引言·····································································，···············
l·1本文研究的目的和意義·················································
1.1.1研究的目的·····························································
1.1.2理論意義和實踐價值··，································4·········
1.2國內(nèi)外研究的現(xiàn)狀與簡要評價·····································
1.2.1國外相關(guān)研究的最新發(fā)展······································
1.2.2國內(nèi)研究的現(xiàn)狀·········，······················，··········，·······，
1.2.3對國內(nèi)外研究的簡要評價····，·································
1.3本文研究的思路及邏輯框架和方法······························
1.3.1研究的思路································，······，·············，·······
1.3.2研究的邏輯框架·····················································
1.3，3研究的方法···········，······，·····‘··········，······，··················
1.4本文研究的主要結(jié)論及創(chuàng)新點與有待進(jìn)一步深入研究
1.4.1主要結(jié)論············，····························，··，，···········，·······
1.4，2創(chuàng)新點······································，·······，·······，··············
1.4.3有待進(jìn)一步深入研究的問題·4·······························，..