2001年1月16日出臺的巴賽爾新資本協(xié)議將于2004年開始實施。新巴塞
爾資本協(xié)議框架繼續(xù)延續(xù)1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風
險控制為重點的監(jiān)管思路。同時新資本協(xié)議突出強調了國家風險的風險監(jiān)管，
并吸收了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中提出的銀行風險監(jiān)管的最低資本金要
求、監(jiān)管當局外部監(jiān)管、信息披露與市場約束三個支柱原則，進而提出了衡量
資本充足率的新的思路。隨著我國金融業(yè)，特別是銀行業(yè)與國際接軌步伐的加
快，如何完善我國銀行的風險控制機制，充分發(fā)揮我國銀行的職能，從而維持
我國金融體系的穩(wěn)定，成為一個現(xiàn)實而又迫切的問題。面臨不到一年的時間，
我國商業(yè)銀行如何根據(jù)自身的風險環(huán)境和經(jīng)營特點，借鑒國際銀行先進的風險
管理模式，并按照巴賽爾新資本協(xié)議的框架盡快建立一套行之有效的風險管理
體系，已經(jīng)成為其必須重視和解決的問題。
本文共分三章:
第一章，通過對巴塞爾資本協(xié)議內容的歷史縱向比較分析，得出了在當前
國際金融迅猛發(fā)展、金融創(chuàng)新不斷、銀行面臨風險與日俱增的前提下，國際銀
行業(yè)風險控制發(fā)展的新方向—新資本協(xié)議的推出。并對新協(xié)議的三大支柱進
行了分別的介紹。
第二章，結合我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，從新資本協(xié)議三大支柱著手，對目前
我國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀與新巴塞爾資本協(xié)議的要求進行比較分析，歸納得
出了我國商業(yè)銀行在面對新協(xié)議第一支柱時，存在著資本金不足，融資成本加
大，風險控制機制缺乏科學性與嚴密性等不足方面。同時在銀行的外部監(jiān)管方
面，金融監(jiān)管當局在監(jiān)管內容、重點和模式方面均達不到新協(xié)議第二支柱的要
求。由于我國商業(yè)銀行公司治理機制存在著天生的不足，使其風險管理的組織
結構和風險評估體系也難以達到現(xiàn)代風險管理的要求，從而致使新協(xié)議的第三
支柱難以發(fā)揮作用。
第三章，針對新資本協(xié)議的實施下我國銀行業(yè)存在的不足，本文相應的給
出了一些解決的辦法。如在我國財政不足，銀行自身積累困難的情況下，我國
的商業(yè)銀行進行股份制改造上市融資或發(fā)行長期次級債券是其彌補其資本金的
不足，滿足新協(xié)議規(guī)定的發(fā)展方向。同時從銀行方面看，其內部應建立完善的
風險分析、預測、控制、稽核與監(jiān)控機制。在日常經(jīng)營活動當中應施行銀行全
面風險管理，完善銀行金融風險的計量。同時在商業(yè)銀行外部監(jiān)管方面，應加
強政府的官方指導與監(jiān)管。不僅對銀行的資本充足狀況進行監(jiān)督，還要對銀行
風險內控制度的建立、完善以及風險的評估體系進行持續(xù)的監(jiān)管。在完善市場
監(jiān)督機制方面，應在銀行內部引入市場機制，加強對我國銀行信息披露的監(jiān)管。
關鍵詞:新巴塞爾資本協(xié)議商業(yè)銀行風險控制

前言......................................................……1
一選題的意義和背景......................................……1
二國外銀行業(yè)針對新協(xié)議研究的實施狀況....................……1
三文章的結構和主要研究方法..............................……3
第一章新巴賽爾資本協(xié)議的新發(fā)展............................……4
第一節(jié)對舊巴賽爾協(xié)議的反思..............................……4
一_巴塞爾資本協(xié)議簡介................................……4
二新形勢下巴塞爾資本協(xié)議的不足及發(fā)展................……6
第二節(jié)2001年新資本協(xié)議的主要內容一協(xié)議的三大支柱.......……7
一最低資本的要求...............................……，.…7
二監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查.......……、.................……17
三市場約束.........................·.················一18
第二章新資本協(xié)議下我國銀行風險控制體系所面臨的挑戰(zhàn)........……21
第一節(jié)新資本協(xié)議第一支柱的實施對我國銀行業(yè)的影響.......……21
一資本不足的問題將更為突出......……，............……21
二新協(xié)議將進一步提高我國對外融資的成本.............……23
三銀行普遍缺乏對企業(yè)的信用等級評定與歷史數(shù)據(jù)的收集和整理.23
第二節(jié)金融監(jiān)管機構的外部監(jiān)管已經(jīng)跟不上新協(xié)議的要求.....……24
一金融監(jiān)管機構外部監(jiān)管的內容.......................……24
二金融監(jiān)管當局外部監(jiān)管的重點.......................……24
三監(jiān)管當局外部監(jiān)管的模式...........................……25
第三節(jié)新資本協(xié)議中市場約束對我國商業(yè)銀行風險控制的影響.……26
一銀行的組織結構和風險評估體系達不到現(xiàn)代風險管理的要求…26
二我國商業(yè)銀行的公司治理機制的不足.................……27
三我國銀行業(yè)信息披露的質量和數(shù)量都遠遠不能適應市場的要求.29
第三章面對新資本協(xié)議我國銀行業(yè)風險控制體系的完善..........……32
第一節(jié)商業(yè)銀行應盡快彌補并保持充足的資本水平...........……32
一我國國有商業(yè)銀行補充資本金的渠道一國家財政注資...……32
二上市融資有利于我國商業(yè)銀行資本充足率的提高.......……32
三在綜合考慮的基礎上，適當發(fā)行長期次級金融債券.....……34
第二節(jié)銀行內部建立完善的風險預測、分析與控制機制.......……35
一銀行內部建立靈敏的信息預警系統(tǒng)...................……35
二健全我國商業(yè)銀行的風險內控制度...................……36
三施行銀行全面風險管理，完善銀行金融風險的計量.....……40
第三節(jié)加強我國銀行的外部監(jiān)管機制.........……，.......……45
一加強政府的官方指導與監(jiān)管.........................……46
二完善市場制約束，加強對我國銀行信息披露的監(jiān)管.....……46
參考文獻...................................................……48
作者科研成果.........................................……，..…51
聲明.....................................................……52
后記.....................................................……53